La formule du régime général expliquée pas à pas : salaire de base, taux, trimestres, décote, surcote
Pension de base = Salaire annuel moyen (SAM) × Taux de liquidation × (Trimestres validés ÷ Trimestres requis)
Le SAM est la moyenne des 25 meilleures années de votre carrière au régime général, calculée sur vos salaires bruts plafonnés au PASS (plafond de la Sécurité sociale) et revalorisés selon l'indice des prix. Concrètement :
💡 Si vous avez moins de 25 années cotisées, seules vos années réelles sont moyennées — le SAM est alors mécaniquement plus faible.
Le taux de liquidation est au maximum de 50 % (le « taux plein »). Il est acquis si :
Dans le cas contraire, une décote s'applique : −1,25 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres (soit −25 %). Le taux minimal est donc de 25 %. À l'inverse, chaque trimestre cotisé au-delà du nombre requis génère une surcote de +1,25 %, sans plafond.
Votre pension est ensuite ajustée au prorata de votre durée d'assurance : le rapport trimestres validés ÷ trimestres requis. Une personne avec 150 trimestres validés sur 172 requis ne touchera que 150/172 ≈ 87,2 % de la pension théorique. C'est ce mécanisme qui pénalise les carrières incomplètes, en plus de la décote éventuelle.
| Cas | SAM | Trim. validés | Requis | Taux | Calcul | Pension brute / mois |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux plein, carrière complète | 30 000 € | 172 | 172 | 50 % | 30 000 × 0,50 × 1 | 1 250 € |
| Taux plein, carrière incomplète | 30 000 € | 150 | 172 | 50 % | 30 000 × 0,50 × 150/172 | 1 090 € |
| Décote de 12 trimestres | 30 000 € | 156 | 168 | 35 % | 30 000 × 0,35 × 156/168 | 812 € |
| Surcote de 8 trimestres | 30 000 € | 180 | 172 | 60 % | 30 000 × 0,60 × 180/172 | 1 570 € |
Surcote : 50 % + (8 × 1,25 %) = 60 %. Décote : 50 % − (12 × 1,25 %) = 35 %. Tous les montants sont bruts, avant prélèvements sociaux et impôt, hors minimum contributif et majorations.
Si votre pension calculée est faible et que vous partez à taux plein, le minimum contributif peut la relever : environ 746 €/mois (montant majoré possible selon votre durée cotisée, revalorisé chaque année). Il ne s'applique qu'aux pensions de base à taux plein.
Pour les salariés du privé, la retraite complémentaire Agirc-Arrco s'ajoute à la pension de base. Elle fonctionne par points : pension = total de points × valeur de service du point. Estimez-la avec notre calculateur Agirc-Arrco. En règle générale, la complémentaire représente 30 à 60 % de la retraite totale d'un salarié du privé.
Notre calculateur applique automatiquement décote, surcote et prorata selon votre année de naissance :